一、上市商业银行中的独立董事制度（论文文献综述）
吴卫军,陈波[1]（2021）在《提升上市银行独立董事的专业性和多元化》文中认为为提升上市银行独立董事的专业度和多元化,进一步发挥独立董事在商业银行公司治理中的重要角色与功能,建议进一步提升女性独董占比,探索实施首席独立董事制度,重视引进国外和香港独立董事,加强IT和风险管理专业背景独立董事的选聘工作。
席瑶[2]（2020）在《独立董事对商业银行盈余管理影响研究》文中指出
秦强[3]（2020）在《基于公司治理的我国商业银行风险管理研究》文中提出商业银行在中国市场经济中发挥着重要的主导性作用,同时是货币当局进行宏观调控的重要媒介。随着改善金融企业的风险管理已经上升到治国理政的高度,研究和分析主导我国金融体系的商业银行风险管理尤为重要。近年我国银行系统大案频出,公司治理不完善成为银行风险暴露的重要原因之一,本文旨在以公司治理视角为切入点,探究现有商业银行体系中存在哪些公司治理问题,以及这些治理问题是否对商业银行风险产生影响,并依此从改善公司治理的角度提出提高商业银行风险管理水平的政策建议。本文从商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径入手,基于对商业银行公司治理、风险管理及二者关系研究的相关文献和理论基础,对商业银行的公司治理质量与风险程度存在逻辑上的关系进行了推演。由于商业银行息差收益来自于风险承担,因此在以风险为经营内容的商业银行中广义的公司治理的内涵包含了风险管理;商业银行公司治理是风险管理实施的前提和基础,而风险管理是商业银行公司治理的重要组成部分。结合商业银行的行业特征,本文总结了不同类型银行在公司治理、风险管理的现状。《中国银行业监督管理委员会2016年报》将我国商业银行划分为国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行,不同类型的商业银行在经营地域、监管政策、行政许可等方面不同。目前各类银行均已经形成了“三会一层”的公司治理基本架构及配套的风险治理机制,且已经将风险管理职能嵌入银行管理的各个层级和业务流程之中,但在公司治理下的风险管理又存在集中于股权结构缺乏合理性、董事委派市场化程度不足导致的缺乏独立性以及薪酬制度激励性不足等问题。最后从股权结构、董事会特征、薪酬特征入手,本文基于37家银行5年的面板数据证明了商业银行公司治理的股权结构、董事会特征、薪酬特征会对商业银行的风险产生显着影响。其中产权性质会影响商业银行风险,国有商业银行贷款不良率更高;不同类型商业银行风险管理视角下的公司治理问题不同,其中大型国有银行主要风险点来自于股权制衡度不足,股份制商业银行高薪酬水平促进了经理人风险追逐行为而中小商业银行在提高股权制衡度、优化董事会规模与独立性以及提高薪酬制度的激励程度方面均大有可为。基于本文的研究,本文从一般意义上以及针对不同类型的商业银行分别提出了从公司治理角度降低商业银行风险的政策建议。其中,一般意义上风险管理视角下公司治理的完善建议包括构建具有制衡性的多元股权结构、明确治理架构中不同角色的权责关系、提高风险管理策略在组织中的地位以及制定激励相容的经理人薪酬计划。对于大型国有商业银行,主要从借助此轮混合所有制改革适度引入战略投资者增强股权制衡度方面入手改善公司治理;对于股份制银行,主要建议包括适当降低薪酬激励水平以及抑制内部人控制问题;对于中小商业银行,主要从明晰政府权力的边界、完善董事会结构方面提升公司治理质量。本文的主要创新点如下:第一,揭示了商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径。即商业银行全面风险管理的所有外延都包涵在广义的公司治理理论的内涵中,公司治理为商业银行全面风险管理提供可能。公司治理中股权结构、董事会特征、薪酬制度设计是影响风险大小的主要因素。股权结构影响风险管理策略整体的风险偏好程度、董事会特征影响风险监督的有效性与独立性、薪酬制度设计影响风险策略执行的有效性,以上三方面是商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径;第二,研究中发现虽然我国各类商业银行目前均已经形成了“三会一层”的公司治理基本架构及配套的风险治理机制,但在公司治理下的我国商业银行风险管理又存在集中于股权结构缺乏合理性、董事委派市场化程度不足导致的缺乏独立性以及薪酬制度激励性不足等问题,这些都是导致商业银行产生风险的重要因素。同时研究发现产权性质会显着影响商业银行风险,而不同类型商业银行影响风险程度的公司治理特征不同;第三,本文结合案例分析对英美模式和日德模式下商业银行公司治理与风险管理的模式特征进行了归纳。由于中国商业银行的模式介于英美模式和日德模式之间,两种模式也出现了某种程度的融合,因此本文结合中国商业银行与两种模式的共性总结了发达国家治理模式对我国改进商业银行公司治理与风险管理的启示。第四,本文通过对公司治理和商业银行风险管理的研究,对不同类型商业银行通过现状分析和实证研究方式分类研究,发现了不同类型商业银行的公司治理所导致的风险发生影响因素,对我国商业银行完善公司治理下风险管理实践具有一定的指导意义。
祝雅柠[4]（2020）在《金融机构公司治理改革研究 ——以规制道德风险为核心》文中提出金融机构道德风险是金融市场的“灰犀牛”,几乎每一次金融危机都与其密切相关,如何解决金融机构道德风险一直以来都是金融监管领域的重要命题。2008年金融危机使学术界与金融监管部门意识到金融机构行为监管已经不足以规制金融机构道德风险,故提出金融机构公司治理监管,以进一步完善与强化金融监管。2019年,帕特里克·博尔顿（Patrick Bolton）等四位欧洲经济政策研究中心研究员发表《金融体系终于稳健了吗?近十年全球金融监管改革的回顾与评估》研究报告,从经济学角度来看,金融监管改革尚未有效规制金融机构道德风险,后危机时代金融机构公司治理监管并未遏制其过度风险经营倾向。实际上,以公司为组织形式的金融机构是法律抽象的结果,法律是公司治理机制的重要组成部分,并对其形成与运作产生重要影响。实践中,金融监管规制金融机构道德风险缺乏自足性,通过金融机构公司治理解决其道德风险问题是后危机时代金融法与公司法交互与融合的重要命题,须针对金融机构的特殊公司治理改革公司治理法律制度,从而改变其行为动机与风险偏好,进一步规制金融机构道德风险。尽管,我国金融系统并未受到2008年金融危机的直接冲击,但我国特殊金融市场体制存在极为突出的金融机构道德风险问题。并且,我国金融市场化正进入提速期,民营资本不断进入银行业,人民币国际化与资本可兑换的推进使金融业在更大范围、更深层次与更宽领域开放,金融机构道德风险规制与金融系统的安全与稳定意味着更高的制度要求与更国际化的视野。本文以我国金融市场为研究背景,结合金融机构公司治理法律制度存在的本土问题,借鉴域外金融机构公司治理相关理论成果与制度改革经验,对金融机构公司治理展开具有前瞻性的法律制度改革研究:突破金融机构公司治理的路径依赖,以公司治理法律制度改革为路径规制金融机构道德风险,从而为我国金融体制的市场化转型、金融系统的安全与稳定提供法律保障。本文对以公司治理法律制度改革为路径规制金融机构道德风险的问题进行研究,主要包括以下五个方面:一、金融机构公司治理法律制度改革规制其道德风险的必要性与可行性道德风险是一个经济学概念,却被广泛适用于法学领域研究。从信息经济学角度来看,道德风险并非风险而是由事后信息不对称形成的、产生或扩大风险的行为机制。规制道德风险的基本原理是激励相容理论,即对代理人的奖惩与其行为相关信息相联系,从而将委托人的成本与收益内部化为代理人的成本与收益,换言之,通过激励机制促使代理人为委托人利益行事。法律作为重要的激励机制之一,其通过要求行为人对自身行为承担法律责任,使相关社会成本与收益转化为私人成本与收益,从而通过个体行为的最优选择实现社会整体利益的最优状态。金融机构道德风险发生机制是多元的,包括金融安全网的设立、金融市场的创新等,其法律制度根源则是权利义务的失衡。以公司为组织形式的金融机构是法律抽象的结果,其行为不可避免地受到自然人意志的影响,相较于侵权责任法、合同法等行为法维度上的权利义务失衡,金融机构公司治理法律制度在组织法层面形成的权利义务失衡亦不容忽视。后危机时代,金融机构道德风险监管既有传统的命令与控制型监管,也逐步确立了金融机构后设型监管,前者包括金融机构资本监管与结构性监管等措施,后者则是围绕金融机构公司治理展开的董事会构成、董事、高管薪酬奖励等公司治理监管措施。但是,公司治理法律制度与金融机构特殊公司治理错位、现代公司法激励机制缺失体系化的公司治理法律责任制度等因素进一步加剧了金融机构权利义务失衡,使金融机构公司治理监管对金融机构道德风险的激励相容作用极为有限。并且,我国金融机构道德风险发生与规制上存在本土化问题,即金融市场存在突出的政府隐性担保,且其正处于市场化提速期,金融体系的结构性变革、金融市场的不断开放进一步诱发金融机构道德风险问题,但目前金融机构道德风险的规制仍依赖于金融监管的强化,对我国金融机构隐性道德风险的规制效果极为有限。因此,有必要基于我国金融机构公司治理特点,改革现行公司治理法律制度,重塑金融机构公司治理相关权力配置、行为规则与权利义务安排,以填补金融监管空隙,调整金融机构行为动机与风险偏好,从而进一步解决我国政府隐性担保与金融市场化交织为主要发生机制的金融机构道德风险问题。二、金融机构公司治理理论演进与基本原则的确立当下是一个复杂多变的“公司的时代”,任何一种单一理论都不可能为公司治理的所有问题提供全部答案。后危机时代,金融机构公司治理已经成为一个独立的研究领域,基于其与传统公司治理实践的客观差异,金融机构公司治理需要理论上的演进指导制度上的改革。股东利益至上被认为是导致2008年金融危机的重要因素之一,但英美等国在后危机时代针对金融机构公司治理的监管与立法上的改革,仍深受股东利益最大化理论的影响,聚焦于股东与经营者代理利益冲突,通过股东赋权强化监督经营者行为,实现股东与经营者利益的统一,实质上进一步加剧了金融机构道德风险;利益相关者理论在公司利益以何为准的问题上给出与股东利益至上理论截然相反的答案。但是,以德国为代表,适用利益相关者保护公司治理目标的公司法国家,其在金融危机中的表现同样差强人意,一方面,利益相关者理论受制于难以界定利益相关者范围的固有问题,不仅存在较高的制度成本,还易引发金融机构经营者机会主义行为;另一方面,后危机时代,诸多学者围绕利益相关者理念提出了金融机构公司治理改革思路,即以董事信义义务制度为依托,引入债权治理。但是,与非金融业公司债权人风险厌恶不同,金融监管与金融安全网机制形成了债权人的风险中立,其缺乏激励与能力参与金融机构公司治理。后危机时代,金融机构公司治理已然是一个更为独立的研究领域,英国学者安德烈亚斯·科基尼斯（Andreas Kokkinis）基于安德鲁·凯伊（Andrew Keay）提出的实体最大化与可持续发展（EMS）公司治理理论,针对金融机构公司治理提出金融可持续发展（Financial Sustainability）理论,以规制道德风险,遏制金融机构过度风险经营,从而确保金融系统的安全与稳定,维护社会整体利益。该理论对以公司治理为路径规制金融机构道德风险具有重大的理论启发:以社会整体利益为金融机构公司治理终极目标,立足于金融机构可持续发展,体系化地重构金融机构公司治理法律责任制度,克服金融机构道德风险的制度内生因素,从而为以规制道德风险为核心的金融机构公司治理改革提供理论上的支持。三、金融机构股东责任制度重构对金融机构股东道德风险的直接规制股东有限责任是金融机构道德风险的重要制度根源,公司人格否认适用条件缺乏预测性与可操作性、法官对否认公司独立人格的审慎态度、非自愿债权人集体行动困境等问题使其在实践中适用范围极为有限,难以解决股东有限责任的道德风险问题。以2008年金融危机为背景,金融市场与金融机构为场域,影子银行的产生与扩张以及机构投资者的兴起表明,金融机构特殊性实质上改变了股东有限责任的理性预设,从而加剧金融机构道德风险问题,最终导致金融机构股东有限责任负外部性问题产生的社会成本高于其带来的制度收益。实际上,相较于非金融业公司股东有限责任,金融机构股东有限责任的立法确认较晚,但其发展迅速,推动金融市场发展的同时,也不断积聚金融系统性风险,现有商事风险分配与控制机制不足以解决金融机构股东有限责任的道德风险问题,故通过考察与梳理金融法与公司法学者提出的股东有限责任改革建议与方案,包括股东双倍责任、股东比例责任、选择性股东责任、金融系统性风险基金与比例责任以及股东加重责任,结合我国金融市场发展阶段、金融体制特点以及相关立法现状,以类型化金融机构为前提,以“事实状态预设、权利与义务规则以及法律后果”为逻辑结构,重构金融机构股东责任制度,即银行业金融机构适用股东加重责任,非银行业金融机构适用金融系统性风险基金与股东比例责任。四、金融机构董事信义义务重塑对金融机构道德风险的直接规制以2008年金融危机与我国金融市场实践为研究场域,现行公司治理法律制度造成董事治理职责与激励机制的结构性扭曲,形成了金融机构公司治理实践与理念的偏差,从而诱发金融机构道德风险;在路径依赖理论框架内,通过检视与反思金融机构内部公司治理改革实践,金融机构公司治理监管强化对道德风险的规制作用极为有限,有必要在金融可持续发展理论指导下重塑金融机构董事信义义务,进一步改革违反信义义务的损害赔偿责任;考察并分析既有董事信义义务制度改革建议与方案,包括直接扩张董事勤勉义务适用范围、引入董事诚信义务与董事公共治理义务;在我国金融机构公司治理视阈下,结合金融立法现状,在不完备法律理论指导下,重置“强监管、弱司法”的权力配置格局,以渐进主义法律改革模式,在现行法律框架中嵌入金融机构董事信义义务规则,构建董事信义义务三元结构体系。以区分银行业与非银行业金融机构为前提,前者应引入董事公共治理义务以解决我国银行依赖政府隐性担保产生的道德风险问题;后者则通过引入董事诚信义务,纳入债权人利益,构建董事信义义务的三元结构,以实现金融机构可持续发展的治理目标,从而起到规制道德风险的作用;反思与重构金融机构董事违反信义义务的损害赔偿责任制度,构建利益相关者派生诉讼制度,使其成为实现金融机构公司治理目标,规制金融机构道德风险的重要制度依托。五、金融机构监事会职能完善对道德风险的间接规制相较于其他行业公司的监事会制度,我国金融机构监事会的运作对银行业金融机构风险管控具有重要作用,应在“强化监事会实质性监督权力、优化监事会与独立董事会监督权限配置以及构建金融机构监事会激励与约束制度”问题上作出实质性的制度改革。与德国等国一样,我国监事会制度固有缺陷使其面临严重的公司治理困境,造成监事信义义务制度虚置,且我国公司监事会还存在独立性缺失、公司法激励与约束制度的结构性扭曲等本土化问题。以金融机构可持续发展为公司治理目标,结合我国公司内部特殊的监事会——独立董事复合监督结构,借鉴德日等国监事制度相关立法经验,通过构建金融机构监事会信息权、同意保留权与风险管理监督职责赋予其实质性的监督权力;构建针对监事会监督职能特点的薪酬制度与信义义务制度,确保监事会独立性的同时,激励其充分行使监督职权,从而在金融机构道德风险问题上发挥金融机构监事会内生的、间接的规制作用。
周泽飞[5]（2020）在《董事会特征、外资参股对银行经营绩效影响的研究》文中提出董事会是公司治理的核心,是一种重要的内部治理机制,作为连接股东和经理层的桥梁,董事会在银行治理中具有极其重要的地位。国内外大量学者通过理论研究和实证分析已经证实,商业银行的董事会治理效率与其经营绩效密切相关。一个高效运作的董事会,既能有效监督和约束管理层,又能保障股东的利益不受侵害,从而提高公司的经营绩效。已有学者和专家通过研究发现,董事会治理效率的高低和董事会规模、独立董事占比、外资董事占比、董事会会议的频率、专业委员会数目等董事会特征密切相关。银行改革是我国金融改革的重中之重,是国民经济需求发展的必然要求。自2001年我国加入世界贸易组织以来,我国银行业经历了巨大的变革。国有银行纷纷剥离不良资产,完成股份制改革,先后上市。2006年我国对外国全面开放银行业,外资银行也加紧在中国市场排兵布阵。2018年8月银保监会发布《中国银行保险监督管理委员会关于废止和修改部分规章的决定（征求意见稿）》,金融资产管理公司和中资银行的外资持股比例限制被取消。我国实施内外资一致的股权投资比例规则,持续推进外资投资便利化。尽管放开外资控股限制势在必行,但是国内部分专家与学者对放开外资占比限制心存忧患,他们认为放开外资占比限制影响我国银行业的发展,甚至导致外资银行“反客为主”,成为我国银行业的主导力量,危及我国的金融安全。外资入股我国银行业,究竟对我国商业银行的经营绩效产生何种影响,需要进一步进行分析论证。通过梳理总结相关研究,本文发现,商业银行的董事会特征与其经营绩效密切相关。外资参股也对银行的经营绩效产生深刻影响。同时还发现,外资参股对董事会特征与银行经营绩效两者的关系具有调节作用。关于董事会特征、外资参股与公司经营绩效三者关系的探讨,国内外很少有专家和学者做过此类研究。本篇文章将三者纳入统一研究体系,分别探讨了董事会特征及外资参股对商业银行经营绩效的影响,还分析了外资参股对董事会特征和银行经营绩效两者关系的调节作用。首先,本文在绪论部分介绍了文章的研究背景与研究意义,接着从董事会特征与银行经营绩效、外资参股与银行经营绩效这两个角度梳理了国内外专家学者已做过的相关研究,通过梳理文献去寻找有价值的研究方向和未被充分研究的领域,这正是本文的研究价值和创新点。然后介绍了本文的研究思路与研究方法,并指出本文的创新与不足之处。第二章首先对董事会特征的概念进行了界定,接着介绍了外资参股我国商业银行的方式,然后介绍了我国商业银行绩效的衡量方法,紧接着依次探究了董事会特征对国内商业银行经营绩效的影响路径,外资参股对国内商业银行经营绩效的影响路径,最后作出合理的假设。第三章以表格、图表的方式,对国内商业银行的董事会特征的现状、外资参股的现状和银行经营绩效的现状进行了分析,从图表中的数据可以看出样本商业银行董事会人数无明显变化趋势,独立董事占比、专业委员会数目和董事会会议次数在增加,外资董事占比在缩小。由于我国放松外资管制的进程缓慢,2018年才取消中资银行外资持股比例限制。所以国内大部分银行的外资股占比不高,而且各家银行外资股占比差异很大。从国内商业银行经营绩效的现状来看,可能由于我国商业银行间及传统金融与互联网金融竞争激烈、监管要求逐渐提高等原因,其经营绩效在逐年下降。第四章基于第二章提出的假设分别构建了四个多元回归模型,选取2008-2018年我国36家商业银行396个数据作为研究对象,依序做了相关性分析、多元回归分析、稳健性检验,通过实证分析来验证前文提出的假设是否成立。实证结果表明:董事会下设的专业委员会数目越多,我国商业银行的经营绩效越好,且两者关系通过了显着性检验。境外战略投资者持股比例越高,银行的经营绩效越好,两者关系也通过了显着性检验。资产规模对我国银行绩效产生显着的负向作用。最后,根据实证结果提出相应的对策与建议,我国商业银行应保持适度的董事会规模,合理安排董事会会议,同时健全独立董事制度,适当提高独立董事占比,积极引进境外战略投资者,充分发挥其积极作用,提高商业银行的创新速度,加强金融监管及国际交流与合作。
孙语言[6]（2020）在《董事会特征、外资董事占比与商业银行风险管理 ——基于我国上市商业银行的实证检验》文中指出2008年的全球金融危机对商业银行风险管理水平发出了挑战、商业银行风险管理问题也因此受到全世界的瞩目。同时关于商业银行公司治理的相关研究也在我国乃至世界范围内兴起。董事会作为一家公司的最高决策机构,董事会的治理构成了公司治理的核心内容,而商业银行又是有别于一般企业的高负债、监管严、资产交易不透明的金融中介机构,研究商业银行的董事会特征时应该也有其特殊之处。我国银行业已有20多年引进外资的历史,在这期间不少的专家学者一直在研究引进外资会对国内商业银行的经营产生什么样的影响,2019年10月15日党中央和国务院作出放宽金融行业外资股比限制等一系列决策部署,又一次放松外资持股比例限制表明我国在开放金融市场这条路上是要坚定走到底的,所以本文不仅研究了董事会特征与商业银行风险管理水平之间的关系,也进一步将引进外资这一因素纳入研究框架,分析了外资董事占比对于董事会特征与商业银行风险管理之间的关系有什么调节作用。本文首先根据商业银行风险的特点,从信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险出发,选取9个评价指标,应用因子分析法,计算出一个综合得分代表风险管理水平。接下来根据董事会治理的特点,从结构特征、素质特征、激励特征、行为特征四个方面出发对上市商业银行的董事会治理特征进行解构选取了6个指标,有董事会规模、独立董事比例、女性董事的比例、举行董事会会议的频率、董事成员受教育程度以及董事薪资水平,作为本文的解释变量;然后,把一些与商业银行治理有关但是与董事会治理无关的财务指标,设为控制变量,来剔除掉它们对风险管理水平的影响;最后,本文应用多元线性回归模型,对上文整理的变量进行实证分析,根据结果分析总结出董事会特征与商业银行风险管理水平之间存在怎样的关系。接下来研究外资董事占比对董事会特征与银行风险管理水平关系的调节作用,重复因子分析,得出有外资董事入驻的九家商业银行的风险管理能力得分情况,再应用多元回归模型检验这些特征与外资董事占比的乘积与风险管理水平之间的回归系数。本文的结论是:2012-2016年,中国上市商业银行的风险管理水平呈下降趋势,2016年我国上市商业银行的风险管理水平最低,2016-2018年呈上升趋势;董事会结构特征中,独立董事比例越高,风险管理水平就越高;适当提高董事成员受教育水平能够显着提高风险管理水平;董事会行为特征中,董事会召开次数的增加,能够显着改善风险管理水平。银行规模越大,可能会面临创新成本高转型困难等问题,银行的风险管理水平反而越低。而随着外资董事比例的增加,董事会规模、独立董事占比、董事成员受教育水平风险管理水平之间的正相关关系均会显着增强,然而董事会会议频率与经风险管理水平之间的正相关关系则会显着削弱,女性董事占比、董事薪资与商业银行风险管理水平之间的关系并不会受到显着的增强或者削弱的影响。本文从适度提高独立董事比例和董事教育水平,以及采取合理科学的方式引进外资、增加召开董事会的次数,多元化董事激励机制等几个方面提出了政策建议。
郝利强[7]（2020）在《C城市商业银行公司治理模式研究》文中进行了进一步梳理2008年金融危机后,世界各国开始逐步重视对银行业的监管,尤其是弥补公司治理方面的不足,以提升银行业自身抵抗风险的能力。针对此次危机中暴露出银行业机构在公司治理中的缺陷,巴塞尔银行监管委员会（BCBS）发布《强化公司治理指导原则》,明确政府监管者对银行业机构公司治理的监督管理责任,阐释了市场参与者和其他利益相关者对于提升商业银行公司治理能力的作用。我国商业银行在快速发展的过程中暴露出了越来越多的问题,分析银行业乱象和出现风险的深层次原因,与银行治理不健全有绝对关系。同国有大型银行、全国性股份制商业银行相比,城市商业银行起步较晚,但发展迅速,这对优化银行业竞争格局、增强银行业活力发挥了十分重要的作用。本文认为,作为现代商业银行制度的核心,通过对C城商行公司治理模式的研究,能进一步推动其实现高质量的发展。为深入研究C城商行的治理状况,本文对大量有关商业银行公司治理的国内外研究进行总结,归纳出城市商业银行公司治理模式研究的框架。其次,通过内部人士访谈、实地调研与数据资料收集相结合的方式,全面掌握C城商行公司治理方面股权结构、股权管理、治理架构、激励机制、信息披露、关联交易、党组织建设等相关信息,为深入分析C城商行公司治理存在问题奠定基础。最后,根据商业银行监管评级的方法,本文从公司治理基本结构、决策机制、执行机制、监督机制、激励约束机制等方面,对C城商行公司治理的现状进行了评价,发现其在公司治理方面存在的主要问题,再结合各国商业银行公司治理典型模式的先进经验做法,对C城商行公司治理问题的解决进行深入探究。结合我国城市商业银行发展情况,本文将C城商行公司治理问题归纳为股权管理、治理主体、治理机制三个方面的问题。首先,股权结构不合理,地方政府的“隐形”控制,导致银行成为股东的“提款机”,损害小股东利益的情况极易发生。股东与股权管理的不规范,在违反相关政策的同时,也存在很大的风险隐患。其次,相互制衡、运行有效的治理主体结构是现代商业银行公司治理的核心,董事（会）、监事（会）、管理层不能各司其职,对银行发展模式、内部控制、风险管理及战略难以形成合力,也就很难共同推动银行的持续健康发展。最后,虽然C城商行建立了“三层一会”治理架构,但是治理机制的不健全,让其难以发挥真正的作用。在分析C城商行公司治理存在的问题的基础之上,进行深入分析,并提出解决措施。C银行应进一步优化股权结构,加强股权管理,规范股东行为,形成相对稳定、高效的格局,培育良好的公司治理环境。同时,从相互制衡的角度,需要不断完善公司治理架构。加强董事会职能建设,提高决策能力;完善监督机制,提高监事会监督管理水平;创新工作机制,坚持党的领导。此外,注重银行长远发展,建立起与自身发展相适应的激励机制。加强关联交易管理机制建设,健全重大信息披露机制。最后,基于银行的特殊性,更需要坚持利益相关者参与的共同治理,构建运行高效、制衡有效的风险管理和内部控制模式。同时,公司治理的完善,既离不开政府监管部门促进,也离不开资本市场、职业经理人市场等外部市场的约束,外部监管与市场约束并重是当今世界银行治理的发展趋势。
彭海斌[8]（2020）在《财政对商业银行监督的模式研究 ——基于新时代财政监督职能的视角》文中指出党的十八届三中全会制定的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》强调“财政是国家治理的基础和重要支柱”,是第一次站在国家治理的高度来明确财政的地位和作用,将其作为国家治理体系即贯穿经济、政治、文化、社会、生态等所有领域的基础,又作为国家治理能力的重要支柱,融入国家治理现代化进程。围绕财政是国家治理基础和重要支柱,我国财政职能及其监督职能研究进入了新时代,不再局限于经济范畴,而开始走向国家治理。同时,监督实践也有了一些新举措,如把预算监督作为财政业务流程,进一步明确财政监督融入并服务于财政管理的顶层设计思路;探索研究财政监督嵌入预算管理流程、实施预算评审等方面的工作机制建设、业务方法等。然而,从监督职能范畴角度考察,财政对商业银行的监督作为其关键构成部分,监督的具体目标、内容、依据、手段等方面的理论研究尚处于停滞状态,监督实践也与国家治理现代化的目标和要求存在较为明显的差距,制约了新时代下财政监督职能整体有效性发挥,也不利于财政发挥国家治理基础和重要支柱作用。问题还在于,不论是资产规模还是盈利水平,或是对系统稳定性的影响,我国商业银行在银行业乃至整个金融业都占据了重要地位,而现有财政对商业银行的监督理论和实践的局限性,决定了探讨新时代财政监督职能,并基于这一视角研究财政对商业银行监督的一系列问题,不仅具有理论价值,而且还有现实意义。那么,这一论题要回答的是:财政监督是财政的手段还是具体的职能呢?新时代下财政监督职能的外延和内涵,尤其是内涵所涉及的职能目标、职能依据、职能范围和职能手段等要素结构又有哪些新变化?财政对商业银行的监督仅仅是履行出资人职责吗?如何看待财政对商业银行监督依据的身份及其政治权力、财产权力、行政管理权力和信用权力?财政对商业银行监督的有效性如何?又应怎样构建监督框架呢?基于此,从财政及其监督职能的外部结构即种类结构以及内在结构即要素结构,来梳理和明确财政监督不仅是财政的一种手段,而且是一项基本职能。探析新时代财政监督职能的要素结构,并以此为理论框架基础,研究财政以公共出资者和公共管理者的身份,凭借“政治权力、财产权力、行政管理权力和信用权力”的职能依据等,构建财政对商业银行监督的框架和模式,是本论文的研究所在。为此,本文依据国家治理和国家权力理论展开财政对商业银行监督模式的研究,共分为7章,大体分为四个部分:首先,按照国家治理理论,对新时代财政监督职能定义、目标、范围、依据和手段等基本要素进行阐述,以此作为财政对商业银行监督的出发点;其次,立足财政的公共出资者和公共管理者双重身份,基于新时代财政监督职能要素内涵,尤其突出“国家四元权力”的职能依据,构建财政对商业银行监督框架和模式。第三,结合详实的数据和鲜活的案例,分析我国商业银行体系现状和财政对商业银行的监督现状,得出新时代强化财政对商业银行的监督的重要性和必要性。第四,探寻衡量财政监督力度的指标,开展财政对商业银行监督有效性的实证研究,为新时代加强财政对商业银行监督提供重要的实证基础;并结合现行监督模式中存在的问题,探讨新时代财政对商业银行监督的路径选择。关于本文的选题背景和意义、研究方法和思路、论文的结构和内容安排、创新与不足等,论文第1章绪论部分对此作了说明。第2章是财政职能种类结构及其监督职能研究述评。本章分为两个层次:一是梳理总结财政及财政职能种类结构的不同观点,分析财政监督是否属于财政固有的职能;二是梳理总结有关财政监督职能定义、职能目标、职能内容、职能依据和手段等要素结构的不同观点。通过对文献的梳理,本文认为,现有研究偏重于从纯经济和职能种类结构来概括财政职能及财政监督,缺乏对财政监督属性的明确认识;对财政监督职能的内在要素研究不齐全不清晰,与财政是国家治理基础和重要支柱的要求不相适应;财政监督职能依据没有系统的阐述;财政监督职能范围不全面,缺乏财政对商业银行监督的理论研究等等。最后,本章明确提出财政监督不仅是财政的一种手段,其本质更是财政的一项重要职能;同时指出基于新时代财政监督职能的视角探索财政对商业银行监督的新模式是本文研究所在。第3章是新时代财政监督职能的要素结构探析。本章以国家治理理论为基础,针对现有文献对财政监督职能要素研究不齐全不清晰的问题,重点对新时代财政监督职能定义、职能目标、职能范围、职能依据和职能手段等要素进行了系统的拓展性研究,将财政监督职能的外延和内涵从经济领域扩展到包括经济、政治、社会、文化、生态文明等在内的“多中心”、“多维度”的全域视野,并以此形成研究财政对商业银行监督的理论基础。第4章是财政对商业银行监督的理论分析。本章基于对新时代财政监督职能要素的拓展性研究,构建财政对商业银行的监督的理论框架和模式。鉴于职能依据是职能要素的核心,职能目标、范围、手段都是职能依据的规范和表现,本章重点对财政对商业银行监督依据的“国家四元权力”进行具体阐述,即政治权力与财产权力是财政监督依据的一般权力,行政管理权力与信用权力是财政监督依据的特殊权力。其次,创新提出财政是以公共出资者和公共管理者双重身份对商业银行进行监督,并对公共出资者和公共管理者身份下的财政与商业银行的关系作了详细论述,使之与“国家四元权力”依据有机结合。最后,探析财政对商业银行的监督主体、监督对象、监督目标、监督范围、监督手段等要素内涵,由此构建了财政对商业银行监督的理论框架和模式。第5章是财政对商业银行监督现状与问题。本章首先使用详实的数据和案例,分析我国商业银行体系现状和财政对商业银行监督现状,一方面指出商业银行在银行业乃至整个金融业的重要地位;另一方面总结现行财政对商业银行监督取得的成效和存在的问题,包括监督身份不完整、监督依据不充分、监督边界不清晰、监督范围不全面、监督手段不高效等,得出新时代强化财政对商业银行的监督的重要性和必要性。第6章是财政对商业银行监督有效性的实证分析。本章基于财政作为公共出资人对商业银行监督的视角,利用14家上市银行的平衡面板数据,选取商业银行经营绩效（ROA）作为被解释变量,政府持股比例作为衡量财政监督力度的关键解释变量,并采用双固定效应模型进行回归,同时选择是否国有绝对控股、第一大股东是否国有属性两个虚拟变量来替代关键解释变量进行稳健性验证。回归结果显示,政府持股比例越多,财政的监督力度越大,从而商业银行的经营绩效越好。这为财政对商业银行监督的有效性提供了证据,也对新时代财政对商业银行监督研究提供了重要的实证基础。第7章是新时代财政对商业银行监督模式的具体内容。本章以构建的财政对商业银行框架为理论基础,结合我国财政对商业银行监督实践中存在的问题,对新时代财政对商业银行的监督模式提出具体内容。一是财政作为公共管理者,凭借国家的政治权力对商业银行缴纳税收收入和使用相关财政专项资金进行监督的具体内容。二是财政作为公共出资者,凭借国家的财产权力监督商业银行国有金融资本的具体内容,主要围绕分配、监督、管理等三个环节,重点从宏观、中观、微观三个层次阐述。三是财政作为公共管理者,凭借特殊的政治权力即国家的行政管理权力对商业银行缴纳的政府性收费和政府性基金收入进行监督的具体内容。四是财政作为公共出资者,凭借特殊的财产权力即国家的信用权力对商业银行参与地方政府投融资行为监督的具体内容。本文的创新之处有:1.立足于从财政及其监督职能的外部结构即种类结构,以及内在结构即要素结构的新视角,来梳理和明确财政监督的职能理论,论定财政监督不仅是财政的一种手段,而且是财政的一项基本职能。基于现有文献关于财政、财政职能等理论的相关阐述,偏重从纯经济和职能种类结构,即职能外部结构来概括,而从国家治理角度出发,认可财政不仅具有经济属性,而且还具有政治属性和社会属性,进而赞同新时代下财政的“五职能论”,明确了对财政监督属性的理解:即财政监督不仅仅是财政的手段,其本质更是财政的一项重要职能。监督职能和财政的配置资源、分配收入、稳定经济、维护国家的职能同属财政职能,他们彼此相互关联、相辅相成,促进财政其他职能目标的实现。正因为财政监督作为重要的职能,在财政成为国家治理的基础和重要支柱,为经济、政治、文化、社会以及生态文明“五位一体”协调发展提供支撑时,相应地,财政监督职能需要从经济领域进入国家治理层面。2.基于国家治理现代化的要求,对新时代财政监督职能的内在结构,即职能的要素结构:职能定义、职能依据、职能目标、职能范围、职能手段等作了新的探索。现有的研究文献阐述中,财政监督职能的内在要素要么不明确清晰,要么只有职能定义、职能目标和职能手段,且囿于经济视角。本文以国家治理理论为基础,首次对新时代财政监督职能定义、职能目标、职能范围、职能依据和职能手段等要素进行了系统的拓展性研究。首次提出财政监督职能是指在对社会产品或国民收入的分配、再分配中,财政具备的对财政分配活动和其对经济、政治、社会、文化、生态文明等领域的活动进行真实反映、规范约束、提升绩效的监督管理功能。财政监督职能主要目标是根据我国制定的法律法规、财政经济杠杆来规范分配秩序,全面加强财政预算管理,防范财政金融风险,提升财政资金使用效率,确保经济快速、稳定、持续发展,以及促进政治文明、社会稳定、文化繁荣、生态环保等。财政监督职能范畴持续扩展,最终延伸到经济、政治、文化、社会和生态文明等国家治理领域,并且通过对全口径政府预算监督、财政收支监督、国有资本监督、金融监督等职能手段实现。3.立足于新时代财政监督职能的要素结构,以职能依据为核心,以职能目标、范围、手段等为规范和表现,探索性地提出财政以公共管理者和公共出资者的身份,凭借政治权力、财产权力、行政管理权力和信用权力等“国家四元权力”,构建财政对商业银行监督的框架和模式。本文认为,监督职能要素中,职能依据是核心,职能目标、范围和手段都是职能依据的规范和表现,然而现有文献对财政监督职能依据的研究主要集中在委托代理理论、宪政经济学理论等,未与财政、财政职能等基础理论联系在一起来考察,使得对财政监督职能依据的归纳显得零散和片面。本文基于财政与国家权力的关系,提出财政监督职能及其对商业银行的监督依据的是“国家四元权力”:即政治权力与财产权力等一般权力、行政管理权力与信用权力等特殊权力。同时提出财政不仅是以出资者的身份,而且是以公共出资者和公共管理者双重身份对商业银行实施监督,并对此作了详细阐述,使之与财政对商业银行监督的“国家四元权力”依据有机结合。在此基础上,按照新时代财政监督职能要素结构,创新构建了财政对商业银行监督模式,并采用实证研究的方法,选取时间跨度较长的上市银行数据进一步验证新时代财政对商业银行监督的有效性,为本文的研究提供了实证基础。尽管本文的研究有一些创新之处,但由于研究手段、研究时间和笔者能力限制,还存在一些不足和缺憾。比如,本文探讨财政监督职能等基础性问题,理论性分析相对较强,实证研究还有所欠缺;本文基于新时代财政监督职能的视角研究财政对商业银行的监督,涉及到国家治理、国家权力等政治学、行政学、社会学理论,同时由于我国商业银行规模庞大、业务品种繁多且专业性较强,因此,本研究虽初步形成了财政对商业银行监督的框架和模式,但是研究深度和广度有待今后研究中进一步加强。
刘冰[9]（2019）在《国有商业银行产权制度改革效应研究》文中研究表明产权制度改革通过引进非国有资本（包括外资、民间投资等）,在一系列的产权制度安排和产权结构设计下,构造出相互制衡的多元投资主体,成为能够承担资产损失的责任主体。产权制度改革是我国经济体制改革发展的必然要求。我国国有商业银行自产权制度改革以来,通过引进战略投资者、公开上市等多种方式实现了股权结构的多元化,并逐步建立健全现代公司治理结构。产权制度改革可以提高我国国有商业银行以及整个金融业的经营效率。可以缩小与世界先进银行差距。鉴于此,产权制度改革对于我国国有商业银行自身经营能力的提高、我国金融业整体发展都具有重要的现实意义。本文试图全面、客观的构建我国国有商业银行产权制度改革效应评价体系,并从公司治理、经营绩效以及风险承担三个方面对已经完成的产权制度效应进行跟踪评价及科学分析,可以极大丰富和完善现有产权理论,探索符合中国国情的商业银行产权制度,并为我国国有商业银行进一步深化产权制度改革提供理论依据。本文共分为七章。具体内容如下:第一章为导论部分。本章首先从我国国有商业银行产权制度改革及改组上市的现状出发,提出我国国有商业银行产权制度改革效应研究的现实意义。其次概述本文的研究方法、研究框架,最后归纳本文的创新点与存在的不足。第二章首先对国有银行产权制度改革的相关概念进行界定,其次对产权制度改革的理论基础包括代理理论,交易费用理论以及利益相关者理论进行详尽的阐述,为后续章节分析提供理论依据。最后从产权制度改革及商业银行公司治理结构、经营绩效以及风险承担四个方面进行文献回顾与总结。第三章对国有商业银行产权制度改革进行较为深刻的评析。首先利用博弈论分别阐释了国有商业银行产权制度改革过程中政府部门与国有商业银行之间、国有商业银行股东与董事会、经理层之间以及国有产权与非国有产权之间的利益分歧,得出了三种情形下个体理性产生的社会总收益均小于集体理性的社会总收益的结论。并有针对性的使用不同博弈类型分别求得国有商业银行产权制度改革中博弈各方的最优策略解,为国有商业银行产权制度改革提供思路推进。其次,分别总结了国有商业银行产权制度改革的经验及不足。第四章从公司治理角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。首先进行公司治理效应的理论分析,其次对国有商业银行公司治理进行衡量与评价,最后就产权制度改革对国有商业银行公司治理影响进行实证检验,并得出相关结论。第五章从经营绩效角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。首先对国有商业银行经营绩效效应进行一般性的理论分析,分析了国有商业银行公司治理的特殊性及公司绩效效应生成机理。其次对国有商业银行经营绩效的财务指标体系进行分析,最后基于动态效应模型就产权制度对国有商业银行经营绩效影响进行实证检验。第六章从风险承担的角度阐述国有商业银行产权制度改革效应分析。本文在对商业银行尤其是国有商业银行面临的风险进行归纳阐述的基础上,首先对风险承担及产生的一般机理进行阐述和分析,其次构建银行最优风险承担水平模型论述产权改革后国有商业银行的最优风险承担水平,最后基于面板数据模型对产权制度改革影响国有商业银行风险承担进行实证研究。第七章为本文的研究结论与对策建议。本文在总结前文研究结论基础上进一步完善国有商业银行产权制度改革对策建议。本文采用的主要研究方法主要包括:1.比较分析法。本文侧重研究国有商业银行产权制度改革的效应。研究过程中通过比较不同类型商业银行产权制度的相似性与差异性,可以有效的分析出国有商业银行产权制度改革的效果与不足,从而可以评析国有商业银行产权制度改革效应。2.理论分析法。本文通过介绍国有商业银行产权制度改革的基础理论,以及分别对产权制度改革产生的三种效应产生机理进行深入阐述和分析,尝试性的丰富和完善现有产权理论,并为我国国有商业银行进一步深化产权制度改革提供理论依据。3.博弈分析法。博弈论能够较好的反映多方参与的经济活动中参与主体多变的行为结果。经济活动中,主要参与者通过观察和预测其他参与者的行为而采取不同的应对策略。更加贴合复杂的现实经济活动。本文使用博弈论的分析方法分别对国有商业银行产权制度改革中的委托代理与搭便车行为以及国有股权与非国有股权关系进行利益博弈分析。4.实证分析法。本文在研究国有商业银行产权制度改革产生的公司治理效应、经营绩效效应以及风险承担效应时分别使用动态效应模型及Panel Data模型,基于数据对国有商业银行产权制度改革产生的效应进行分析和研究。5.模型构建法。对于国有商业银行产权制度改革产生公司治理效应的研究,本文试图构建国有商业银行公司治理衡量与动态运行机理模型研究最适合我国国有商业银行的产权结构及动态变化。对于国有商业银行产权制度改革产生风险承担效应的研究,本文试图构建基于产权改革视角的银行最优风险承担水平模型研究国有商业银行最优风险承担水平。本文的主要创新点包括研究视角和研究方法的创新。具体为:1.建立多视角的分析框架。针对国有商业银行产权制度改革效应研究,本文分别从公司治理效应、经营绩效效应以及风险承担效应三个不同的侧面和角度加以论述和评析,避免了以往单一视角带来的片面性。2.采取定性分析与定量分析相结合的方式。针对产权制度改革效应分析的三个不同角度本文都采用理论分析与实证分析相结合的方式。理论分析方面,本文试图构建国有商业银行衡量与动态运行机理模型及最优风险承担水平模型,从理论上论证我国国有商业银行最优产权安排。实证分析方面,本文分别使用动态效应模型以及Panel Data模型,基于数据对国有商业银行产权制度改革产生的效应进行实证分析和研究。3.采用纵向和横向比较的方式深入研究国有商业银行产权制度改革效应,使得分析更全面。本文选取相关指标首先纵向的比较了国有商业银行产权制度改革前后经营绩效以及风险承担效应的变化,其次本文将国有商业银行分别与股份制银行、城市商业银行进行对比分析,又横向的比较不同产权结构商业银行公司治理效应的不同与优劣。
陈莉婷[10]（2019）在《我国上市商业银行内部治理与其盈利能力的关系研究》文中指出近年来,我国经济开始进入缓慢发展时期,对于一向高速发展的商业银行来说,其盈利能力出现下滑也是不可避免的,同时商业银行作为一个国家经济体系的重要组成部分,作为抵抗外部风险的重要砝码,也应该通过改善自身结构提升其盈利能力,因此本文结合公司内部治理理论与一种特殊的行业——银行业作为背景展开研究。本文研究银行内部治理分为三大方面,较为全面,可为以后的相关研究提供参考;上市银行的所有者可以借此衡量自身的竞争力,选择合适的内部治理结构来提高其盈利能力,加强我国上市商业银行的综合竞争力。本文通过定性分析与实证检验相结合的方法展开研究。从银行业的当前背景下出发,深入分析了我国上市商业银行内部治理与其盈利能力的发展现状;结合相关理论叙述,分析了银行内部治理对其盈利能力的作用机制。以16家上市商业银行的年度数据作为样本,分别建立内部治理三大结构——盈利能力的线性回归模型,对其相关关系进行实证检验。就实证研究结果来看国有的股权性质有利于提高银行的盈利能力;股权分散的银行运行效率更高,我国商业银行的股权制衡发挥了良好的作用;在董事会和监事会结构中我国的董事会和监事会规模都符合国家规定,但是独立董事和监事会并没有发挥其应有的作用,反而阻碍了银行效率的提高;我国的高管激励普遍使用薪酬激励制度,对于股权激励尚没有普遍推行,大众适应性还较低,因此发挥了负向作用。在研究结果的基础上,我们提出了如下建议,第一、可以采取多元化的股权结构,避免过度集中股权,多重制衡的股东结构安排能有利于银行盈利能力的提高;第二、我国需要为独立董事和监事会创造良好的制度环境,并且对其结构作出明确分工;第三、注意短期高端薪酬激励和长期高管持股激励相结合,既要防止短视管理容易出现的问题,还要调动银行内部高管持股的积极性。考虑到研究整个内部治理结构与银行盈利能力的研究较少。本文通过梳理国内外文献,选取内部治理三大结构,分析其对我国上市商业银行盈利能力的作用,使本方向研究更加全面,使结果具有现实的参考意义。并且本文在股权集中度的指标选取上采取不同的持股人数表达股权的分布状态,并且考虑到股权结构的指标选取存在多重共线性,故把股权结构的每一个指标单独进行回归,使实证分析结果可信度更高。但是本文把我国上市商业银行内部治理分为股权结构、董事会和监事会结构、股权激励三个方面研究,只研究了其相关性,并没有深入研究其影响和影响大小,后续的研究可以分析影响大小。并且文章在分析时没有考虑外部环境的影响。银行外部环境更加复杂,对银行盈利能力的作用会更加明显。
二、上市商业银行中的独立董事制度（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、上市商业银行中的独立董事制度（论文提纲范文）
（1）提升上市银行独立董事的专业性和多元化（论文提纲范文）
| 专业性和多元化：提升独立董事履职能力的关键 |
| 上市银行2020年度独立董事专业背景与经验分析 |
| 上市银行2020年度独立董事多元化程度分析 |
| 提升上市银行独立董事专业性与多元化的建议 |
（3）基于公司治理的我国商业银行风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 商业银行风险管理国内外研究 |
| 1.2.2 商业银行公司治理国内外研究 |
| 1.2.3 公司治理视角下商业银行风险管理的国内外研究 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 文章创新之处 |
| 1.5 论文框架 |
| 第2章 商业银行公司治理与风险管理的理论分析 |
| 2.1 商业银行商业模式及行业特殊性 |
| 2.1.1 商业银行商业模式 |
| 2.1.2 商业银行行业特殊性 |
| 2.2 商业银行公司治理的理论分析 |
| 2.2.1 商业银行公司治理的内涵 |
| 2.2.2 商业银行公司治理的内容 |
| 2.2.3 商业银行公司治理理论基础 |
| 2.3 商业银行风险管理的理论分析 |
| 2.3.1 商业银行风险管理的内涵 |
| 2.3.2 商业银行风险管理的内容 |
| 2.3.3 商业银行风险管理的理论基础 |
| 2.4 商业银行公司治理与风险管理的关系 |
| 2.4.1 商业银行公司治理影响银行风险的路径分析 |
| 2.4.2 商业银行公司治理与风险管理的逻辑关系 |
| 第3章 商业银行公司治理对风险的影响分析 |
| 3.1 不同类型商业银行公司治理现状 |
| 3.1.1 大型国有商业银行公司治理现状 |
| 3.1.2 股份制商业银行公司治理现状 |
| 3.1.3 中小商业银行公司治理现状 |
| 3.2 对不同类型商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.2.1 大型国有商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.2.2 股份制商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.2.3 中小商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.3 公司治理失败导致银行风险爆发的案例分析——以恒丰银行为例 |
| 3.3.1 恒丰银行基本介绍 |
| 3.3.2 恒丰银行风险事件梳理 |
| 3.3.3 恒丰银行风险事件暴露的公司治理问题 |
| 3.3.4 恒丰银行案例研究的总结与讨论 |
| 第4章 我国商业银行公司治理对风险程度影响的实证分析 |
| 4.1 研究假设 |
| 4.2 数据、变量和模型 |
| 4.2.1 数据说明 |
| 4.2.2 变量构造 |
| 4.2.3 模型构造 |
| 4.3 描述性统计 |
| 4.4 实证检验与分析 |
| 4.4.1 商业银行公司治理对风险程度的实证分析 |
| 4.4.2 产权性质与银行风险的实证分析 |
| 4.4.3 不同分组下商业银行公司治理对风险程度影响的实证分析 |
| 4.4.4 稳健性检验 |
| 第5章 国外商业银行公司治理的风险管理实践与启示 |
| 5.1 英美银行公司治理与风险管理模式 |
| 5.1.1 英美银行公司治理与风险管理案例分析 |
| 5.1.2 英美银行公司治理与风险管理模式总结 |
| 5.2 日德银行公司治理与风险管理模式 |
| 5.2.1 日德模式公司治理与风险管理案例分析 |
| 5.2.2 日德银行公司治理与风险管理模式总结 |
| 5.3 国外商业银行公司治理下风险管理对我国的启示 |
| 5.3.1 规范股东治理,提升风险管理重要性认知 |
| 5.3.2 建立、健全正向激励与负向惩戒的双向考核机制 |
| 5.3.3 加强资本市场监督管理,提高银行风险管理的技术性 |
| 第6章 改善公司治理以降低商业银行风险的对策 |
| 6.1 从改善公司治理视角降低商业银行风险的一般性对策 |
| 6.1.1 增强股权结构制衡性,减小预算软约束、强化股东监督 |
| 6.1.2 明确角色间权责关系,提高风险监督效率 |
| 6.1.3 优化经理人薪酬计划,实现与风险管理目标的激励相容 |
| 6.2 从改善公司治理视角降低不同类型商业银行风险的对策 |
| 6.2.1 大型国有商业银行:借由“混改”打破“官商不分”格局 |
| 6.2.2 股份制商业银行:弱化高额薪酬激励、抑制内部人控制问题 |
| 6.2.3 中小商业银行:强化经营独立性、优化董事会结构 |
| 结论与展望 |
| 1、结论 |
| 2、展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表的论文和其它科研情况 |
（4）金融机构公司治理改革研究 ——以规制道德风险为核心（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导论 |
| 一、选题背景与意义 |
| 二、研究现状 |
| 三、概念界定 |
| 四、研究框架 |
| 五、研究方法 |
| 第一章 金融机构公司治理改革的前提问题:廓清规制道德风险的必要性与可行性 |
| 第一节 金融机构道德风险的基本认识 |
| 一、金融机构道德风险的内涵 |
| 二、金融机构道德风险的表现 |
| 三、金融机构道德风险的危害性 |
| 第二节 金融机构道德风险形成的理论探析 |
| 一、金融机构道德风险形成的信息经济学解释 |
| 二、金融机构道德风险形成的法理解释:权利义务失衡 |
| 三、我国金融机构道德风险发生机制的本土化问题 |
| 第三节 后危机时代金融机构道德风险规制的检视与反思 |
| 一、金融机构道德风险规制的基本原理:激励相容 |
| 二、金融机构道德风险监管实践的困境与局限 |
| 三、金融机构特殊公司治理及其法律意义 |
| 四、我国金融机构道德风险规制的公司治理路径 |
| 第二章 金融机构公司治理改革的理论演进与基本原则 |
| 第一节 金融机构公司治理的股东利益至上理论 |
| 一、股东利益至上的理性基础与理论范式 |
| 二、股东利益至上的金融机构公司治理法律实践 |
| 三、金融机构公司治理视阈下股东利益至上的价值困境 |
| 第二节 金融机构公司治理的利益相关者理论 |
| 一、利益相关者利益保护的基本原理 |
| 二、利益相关者利益保护的金融机构公司治理法律实践 |
| 三、金融机构公司治理视阈下利益相关者理论的适用迷局 |
| 第三节 后危机时代金融机构公司治理改革基本原则 |
| 一、原则一:金融机构公司治理法律制度应服务于社会整体利益 |
| 二、原则二:以金融可持续发展为公司治理目标维护社会整体利益 |
| 三、原则三:金融可持续发展下改革金融机构公司治理法律制度 |
| 第三章 直接规制股东道德风险:金融机构股东责任制度重构 |
| 第一节 金融机构股东道德风险的形成:有限责任 |
| 一、股东道德风险的形成机理 |
| 二、股东道德风险的公司法规制:公司人格否认 |
| 第二节 金融机构股东有限责任的检视与改革 |
| 一、金融机构股东有限责任的制度沿革 |
| 二、金融机构股东有限责任的制度异化与规制虚空 |
| 三、金融机构股东有限责任限度突破的理论基础 |
| 第三节 我国金融机构股东责任的反思与重构 |
| 一、金融机构股东责任的路径选择与立法模式 |
| 二、金融机构股东责任规则的建构思路 |
| 三、金融机构股东责任的规则设计 |
| 第四章 直接规制道德风险:金融机构董事信义义务重塑 |
| 第一节 传统公司治理中董事激励与约束机制诱发金融机构道德风险 |
| 一、全球金融危机与我国金融实践视阈下董事激励与约束的法律考察 |
| 二、后危机时代金融机构董事激励与约束机制改革之检视 |
| 三、后危机时代金融机构董事激励与约束机制改革之反思 |
| 第二节 金融机构董事信义义务重塑 |
| 一、金融机构董事信义义务重塑必要性 |
| 二、金融机构董事信义义务重塑路径 |
| 三、我国金融机构董事信义义务重塑方案 |
| 第三节 金融机构董事违反信义义务的责任强化 |
| 一、我国金融领域监管与司法的权力配置格局重置 |
| 二、我国金融机构董事责任强化的立法路径 |
| 三、我国金融机构董事责任强化的司法路径 |
| 第五章 间接规制道德风险:金融机构监事职能完善 |
| 第一节 金融机构监事规制道德风险的原理与现实困境 |
| 一、金融机构监事规制道德风险的基本原理 |
| 二、金融机构监事规制道德风险的现实困境 |
| 第二节 金融机构监事会监督职能之完善 |
| 一、金融机构监事会信息权制度 |
| 二、金融机构监事会同意保留权与风险管理职责 |
| 三、金融机构监事会激励与约束机制 |
| 第三节 我国金融机构监事会本土化问题与制度改革 |
| 一、金融机构内部监督机制的法律供给现状 |
| 二、金融机构监事会法律制度评估 |
| 三、金融机构监事会制度改革建议 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 作者简介及在学期间所取得的科研成果 |
| 后记 |
（5）董事会特征、外资参股对银行经营绩效影响的研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题的背景和意义 |
| 一、论文选题的背景 |
| 二、论文选题的意义 |
| 第二节 文献综述 |
| 一、董事会特征与银行绩效的研究现状 |
| 二、外资参股与银行绩效的研究现状 |
| 第三节 研究思路和方法 |
| 一、研究思路 |
| 二、研究方法 |
| 第四节 论文研究的创新和不足 |
| 一、论文可能的创新 |
| 二、论文的不足 |
| 第二章 董事会特征、外资参股与商业银行绩效的理论分析 |
| 第一节 董事会特征、外资参股与银行绩效的相关理论 |
| 一、董事会特征的概念界定 |
| 二、外资参股中资银行的方式 |
| 三、商业银行绩效理论 |
| 第二节 董事会特征对我国商业银行绩效的作用机理与假设提出 |
| 一、董事会规模与经营绩效 |
| 二、独立董事占比与经营绩效 |
| 三、专业委员会数目与经营绩效 |
| 四、外资董事占比与经营绩效 |
| 五、董事会会议频率与经营绩效 |
| 第三节 外资参股对我国商业银行绩效的作用机理及假设提出 |
| 第三章 我国商业银行董事会特征、外资参股与绩效现状分析 |
| 第一节 我国商业银行董事会特征现状分析 |
| 一、董事会规模 |
| 二、独立董事占比 |
| 三、外资董事占比 |
| 四、董事会会议频率 |
| 五、专业委员会数目 |
| 第二节 我国商业银行外资参股现状分析 |
| 第三节 我国商业银行绩效现状分析 |
| 一、总资产收益率 |
| 二、净资产收益率 |
| 第四节 本章小结 |
| 第四章 董事会特征、外资参股对我国商业银行绩效影响的实证研究 |
| 第一节 样本选择和数据说明 |
| 一、样本选择 |
| 二、数据说明 |
| 第二节 变量选择和定义 |
| 一、被解释变量 |
| 二、核心解释变量 |
| 第三节 相关性分析 |
| 第四节 回归分析 |
| 一、模型设定 |
| 二、模型的选择 |
| 三、回归结果分析 |
| 一、核心解释变量对我国商业银行绩效的影响 |
| 二、控制变量对我国商业银行绩效的影响 |
| 三、外资参股对董事会特征和银行绩效两者关系的调节作用 |
| 第五节 稳健性检验 |
| 第五章 结论与对策建议 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 对策与建议 |
| 一、保持适度的董事会规模,合理安排董事会会议 |
| 二、健全独立董事制度,适当提高独立董事占比 |
| 三、积极引进境外战略投资者,充分发挥其积极作用 |
| 四、提高商业银行学习创新速度 |
| 五、加强金融监管及国际交流与合作 |
| 参考文献 |
| 在读期间科研成果 |
| 致谢 |
（6）董事会特征、外资董事占比与商业银行风险管理 ——基于我国上市商业银行的实证检验（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实际意义 |
| 1.3 研究思路与框架 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 董事会特征对商业银行风险管理影响的研究 |
| 2.1.1 董事会结构特征与风险管理 |
| 2.1.2 董事会行为特征与风险管理 |
| 2.1.3 董事会素质特征与风险管理 |
| 2.1.4 董事会激励特征与风险管理 |
| 2.2 引进外资对商业银行风险管理影响的研究 |
| 2.3 创新与不足 |
| 第3章 影响机制 |
| 3.1 商业银行董事会治理对风险管理水平影响的传导机制分析 |
| 3.2 境外战略投资对商业银行风险管理的影响传导机制分析 |
| 3.2.1 信息渠道 |
| 3.2.2 代理成本渠道 |
| 3.2.3 信心渠道 |
| 第4章 中国上市商业银行风险管理水平评价模型 |
| 4.1 样本选取和数据来源 |
| 4.2 中国上市商业银行的风险管理水平研究 |
| 4.2.1 风险因子的选取 |
| 4.2.2 因子分析模型的构建 |
| 4.2.3 中国上市商业银行的风险管理水平分析 |
| 第5章 董事会特征、外资董事占比与商业银行风险管理水平的实证研究 |
| 5.1 描述性统计分析与研究假设 |
| 5.1.1 变量定义 |
| 5.1.2 描述性统计分析 |
| 5.1.3 提出假设 |
| 5.2 董事会特征与银行风险管理水平关系的分析 |
| 5.2.1 模型的构建 |
| 5.2.2 回归结果分析 |
| 5.3 外资董事占比对董事会特征与银行风险管理水平关系的调节作用分析 |
| 5.3.1 模型设立 |
| 5.3.2 实证结果分析 |
| 第6章 结论与建议 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 相关建议 |
| 参考文献 |
（7）C城市商业银行公司治理模式研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 商业银行公司治理含义 |
| 1.3 国内外研究述评 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 综合述评 |
| 1.4 研究方法和技术路线图 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 技术路线图 |
| 1.5 创新点及不足 |
| 2 C城商行公司治理现状分析 |
| 2.1 C城商行基本情况 |
| 2.1.1 C城商行简介 |
| 2.1.2 历史沿革 |
| 2.2 C城商行公司治理现状 |
| 2.2.1 组织架构 |
| 2.2.2 薪酬激励机制 |
| 2.3 C城商行公司治理现状评价 |
| 2.4 C城商行公司治理存在问题及原因 |
| 2.4.1 股权与股东管理存在问题及原因 |
| 2.4.2 治理主体存在问题及原因 |
| 2.4.3 治理机制存在问题及原因 |
| 3 商业银行公司治理典型模式借鉴 |
| 3.1 英美治理模式 |
| 3.2 日德治理模式 |
| 3.3 东南亚治理模式 |
| 3.4 比较分析与启示 |
| 4 C城商行公司治理模式改进措施 |
| 4.1 股权管理改进措施 |
| 4.1.1 优化股权结构,实现多元化 |
| 4.1.2 加强股权管理,规范股东行为 |
| 4.2 治理主体改进措施 |
| 4.2.1 加强董事会履职有效性建设 |
| 4.2.2 提高监事会监督管理水平 |
| 4.2.3 重视党委会治理功能的发挥 |
| 4.3 治理机制改进措施 |
| 4.3.1 完善薪酬激励机制 |
| 4.3.2 健全信息披露机制 |
| 4.3.3 加强关联交易管理机制建设 |
| 5 C城商行公司治理改进保障措施 |
| 5.1 利益相关者参与的共同治理 |
| 5.2 提升风险治理和内部控制水平 |
| 5.3 发挥外部治理机制作用 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 致谢 |
（8）财政对商业银行监督的模式研究 ——基于新时代财政监督职能的视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 选题背景与问题提出 |
| 1.1.1 原有的财政监督职能外延和内涵需要拓展 |
| 1.1.2 财政对商业银行监督实践缺乏理论指导 |
| 1.2 概念界定 |
| 1.2.1 国家权力 |
| 1.2.2 国家治理 |
| 1.2.3 国家治理现代化 |
| 1.3 研究方法与研究内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.4 论文的创新与不足 |
| 1.4.1 论文的创新 |
| 1.4.2 论文的不足 |
| 2.文献综述 |
| 2.1 财政职能的种类结构研究述评 |
| 2.1.1 西方财政职能学说 |
| 2.1.2 国内财政职能学说 |
| 2.2 财政监督职能的要素结构研究述评 |
| 2.2.1 财政监督职能定义 |
| 2.2.2 财政监督职能目标 |
| 2.2.3 财政监督职能范围 |
| 2.2.4 财政监督职能依据 |
| 2.2.5 财政监督职能手段 |
| 2.3 述评小结 |
| 2.3.1 财政监督是财政的一项重要职能 |
| 2.3.2 财政监督职能要素结构研究有待拓展 |
| 3.新时代财政监督职能的要素结构探析 |
| 3.1 新时代财政监督职能依据 |
| 3.1.1 国家权力论学说 |
| 3.1.2 财政监督与“国家四元权力”学说 |
| 3.2 新时代财政监督职能定义 |
| 3.3 新时代财政监督职能目标 |
| 3.4 新时代财政监督职能范围 |
| 3.5 新时代财政监督职能手段 |
| 4.财政对商业银行监督的理论分析 |
| 4.1 财政对商业银行监督的权力依据 |
| 4.2 财政对商业银行监督的适格身份 |
| 4.2.1 公共管理者与商业银行 |
| 4.2.2 公共出资者与商业银行 |
| 4.3 财政对商业银行监督的要素结构 |
| 4.3.1 财政监督主体 |
| 4.3.2 财政监督对象 |
| 4.3.3 财政监督目标 |
| 4.3.4 财政监督范围 |
| 4.3.5 财政监督手段 |
| 4.4 财政监督与金融监管的关系 |
| 5.财政对商业银行监督的现状和问题 |
| 5.1 我国财政对商业银行监督的现状分析 |
| 5.1.1 我国商业银行体系现状分析 |
| 5.1.2 财政对商业银行监督的模式 |
| 5.2 财政对商业银行监督取得的成效 |
| 5.3 财政对商业银行监督存在的问题 |
| 5.3.1 监督身份不完整 |
| 5.3.2 监督依据不充分 |
| 5.3.3 监督边界不清晰 |
| 5.3.4 监督范围不全面 |
| 5.3.5 监督手段不高效 |
| 6.财政对商业银行监督有效性的实证分析 |
| 6.1 理论分析与研究假设 |
| 6.1.1 理论分析 |
| 6.1.2 研究假设 |
| 6.2 模型设计与数据来源 |
| 6.2.1 模型设计 |
| 6.2.2 变量说明 |
| 6.2.3 数据来源 |
| 6.3 实证分析结果 |
| 6.3.1 描述性统计 |
| 6.3.2 相关性分析 |
| 6.3.3 回归结果与分析 |
| 6.4 实证研究结论 |
| 7.新时代财政对商业银行监督模式的具体内容 |
| 7.1 商业银行税收收入及支出监督 |
| 7.1.1 监督主体及对象 |
| 7.1.2 监督的主要内容 |
| 7.1.3 监督的主要手段 |
| 7.2 商业银行国有金融资本监督 |
| 7.2.1 监督的主体及对象 |
| 7.2.2 监督的主要内容 |
| 7.2.3 监督的主要手段 |
| 7.3 商业银行非税收入监督 |
| 7.3.1 监督的主体及对象 |
| 7.3.2 .监督的主要内容 |
| 7.3.3 监督的主要手段 |
| 7.4 商业银行参与地方政府投融资行为监督 |
| 7.4.1 监督的主体及对象 |
| 7.4.2 监督的主要内容 |
| 7.4.3 监督的主要手段 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果目录 |
（9）国有商业银行产权制度改革效应研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 本文结构安排和研究方法 |
| 1.2.1 本文的结构安排 |
| 1.2.2 本文的主要研究方法 |
| 1.3 主要创新点和存在的不足 |
| 1.3.1 主要创新点 |
| 1.3.2 可能存在的不足 |
| 第2章 理论基础与文献综述 |
| 2.1 国有商业银行产权制度分析 |
| 2.1.1 产权及产权制度 |
| 2.1.2 产权制度改革 |
| 2.1.3 国有商业银行产权制度改革 |
| 2.1.4 效应 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 代理理论 |
| 2.2.2 交易费用理论 |
| 2.2.3 利益相关者理论 |
| 2.3 国内外文献综述 |
| 2.3.1 关于国有商业银行产权改革研究 |
| 2.3.2 关于商业银行公司治理结构的研究 |
| 2.3.3 关于商业银行产权制度改革绩效评价的研究 |
| 2.3.4 关于商业银行风险承担的研究 |
| 第3章 国有商业银行产权制度改革评析 |
| 3.1 国有商业银行产权制度改革的利益博弈分析 |
| 3.1.1 产权制度改革中的委托代理与搭便车博弈分析 |
| 3.1.2 国有股权与非国有股权的博弈分析——不完全信息博弈分析 |
| 3.1.3 结论 |
| 3.2 国有商业银行产权制度改革经验 |
| 3.2.1 自上而下推动的制度变迁缩短了改革的时间,避免了改革的弯路 |
| 3.2.2 外部因素的变化导致政府部门原有行为偏好发生转移,推动产权制度改革顺利进行 |
| 3.2.3 制度创新与制度供给有效保障国有商业银行提高市场竞争能力 |
| 3.2.4 渐进性的改革特征保证了改革的稳定性和有效性 |
| 3.3 国有商业银行产权制度改革不足与教训 |
| 3.3.1 路径依赖性严重影响国有商业银行深化改革的效率 |
| 3.3.2 沉重历史包袱成为产权制度改革的“绊脚石” |
| 3.3.3 滞后性与被动性的特征导致国有商业银行改革的针对性较弱 |
| 第4章 国有商业银行产权制度改革的公司治理效应分析 |
| 4.1 公司治理效应理论分析 |
| 4.1.1 国有商业银行公司治理的特殊性分析 |
| 4.1.2 公司治理运作机制 |
| 4.1.3 公司治理效应生成机理分析 |
| 4.2 国有商业银行公司治理衡量与评价 |
| 4.2.1 国有商业银行公司治理的衡量与动态运行机理模型 |
| 4.2.2 国有商业银行公司治理评价指标体系设计 |
| 4.3 产权制度改革对国有商业银行公司治理影响的实证检验 |
| 4.3.1 研究假设 |
| 4.3.2 模型设定 |
| 4.3.3 样本选取及数据来源 |
| 4.3.4 国有银行组实证结论及分析 |
| 4.3.5 股份制银行及城市商业银行组实证结论及分析 |
| 4.4 实证结论及对比分析 |
| 第5章 国有商业银行产权制度改革的经营绩效效应分析 |
| 5.1 经营绩效效应理论分析 |
| 5.1.1 衡量国有商业银行经营绩效方法 |
| 5.1.2 经营绩效效应生成机理分析 |
| 5.2 国有商业银行经营绩效财务指标体系分析 |
| 5.2.1 国有商业银行财务指标体系选择 |
| 5.2.2 国有商业银行财务指标体系分析 |
| 5.3 产权制度改革对国有商业银行经营绩效影响的实证检验 |
| 5.3.1 模型构建及变量的选取 |
| 5.3.2 数据来源 |
| 5.3.3 实证结果及分析结论 |
| 第6章 国有商业银行产权制度改革的风险承担效应分析 |
| 6.1 风险承担效应理论分析 |
| 6.1.1 风险与风险承担 |
| 6.1.2 国有商业银行产权制度改革对风险承担的影响 |
| 6.1.3 风险承担效应生成机理分析 |
| 6.2 银行最优风险承担水平模型——基于产权改革视角 |
| 6.2.1 国有商业银行的股东收益函数 |
| 6.2.2 国有商业银行管理层收益函数 |
| 6.2.3 国有商业银行最优风险承担水平 |
| 6.3 产权制度改革对国有商业银行风险承担影响的实证检验 |
| 6.3.1 变量选择 |
| 6.3.2 模型设定 |
| 6.3.3 样本选取 |
| 6.3.4 样本数据的描述性统计 |
| 6.3.5 实证结论及分析 |
| 第7章 研究结论及对策建议 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 进一步完善国有商业银行产权制度改革对策建议 |
| 7.2.1 深化国有商业银行产权制度改革的框架构建 |
| 7.2.2 深化国有商业银行产权制度改革的具体措施 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（10）我国上市商业银行内部治理与其盈利能力的关系研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 引言 |
| 一、研究背景及研究意义 |
| (一)研究背景 |
| (二)研究意义 |
| 二、文献综述 |
| (一)对股权结构与盈利能力的研究 |
| (二)对董事会和监事会结构与盈利能力的研究 |
| (三)对高管激励与盈利能力的研究 |
| (四)总体评价 |
| 三、研究思路 |
| 四、研究方法 |
| (一)定性分析法 |
| (二)定量分析和多元线性回归 |
| 五、论文结构 |
| 六、本文的创新点和不足 |
| 第二章 商业银行内部治理与盈利能力相关理论基础 |
| 一、商业银行内部治理结构的界定 |
| (一)银行内部治理结构的理论基础 |
| (二)银行内部治理结构要素之间的制衡关系 |
| 二、商业银行盈利能力的概念界定 |
| 三、相关理论概述 |
| (一)产权理论 |
| (二)利益相关者理论 |
| (三)委托–代理理论 |
| 四、我国上市商业银行内部治理对其盈利能力的作用机制 |
| 第三章 我国上市商业银行内部治理与盈利能力现状 |
| 一、我国上市商业银行的盈利能力整体现状 |
| 二、我国上市商业银行的股权结构现状 |
| (一)股权属性 |
| (二)股权集中度 |
| (三)股权制衡度 |
| 三、我国上市商业银行的董事会和监事会结构现状 |
| (一)董事会结构 |
| (二)监事会结构 |
| 四、我国上市商业银行的高管激励现状 |
| 第四章 我国上市商业银行内部治理与盈利能力关系的实证分析 |
| 一、研究假设 |
| (一)关于股权结构与盈利能力的假设 |
| (二)关于董事会、监事会结构与盈利能力的假设 |
| (三)关于高管激励与盈利能力的假设 |
| 二、变量选取 |
| (一)被解释变量 |
| (二)解释变量 |
| (三)控制变量 |
| 三、实证分析 |
| (一)数据来源 |
| (二)描述性统计分析 |
| (三)变量的相关性检验 |
| (四)实证检验：内部治理与银行盈利能力的相关性 |
| 第五章 实证检验结果与建议 |
| 一、实证检验结果 |
| 二、上市商业银行内部治理实证结果分析 |
| 三、我国上市商业银行内部治理合理性建议 |
| (一)采取多元化的股权结构 |
| (二)完善我国独立董事和监事会制度 |
| (三)建立长期有效的激励约束机制 |
| 第六章 总结 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、上市商业银行中的独立董事制度（论文参考文献）
- [1]提升上市银行独立董事的专业性和多元化[J]. 吴卫军,陈波. 中国银行业, 2021(06)
- [2]独立董事对商业银行盈余管理影响研究[D]. 席瑶. 上海财经大学, 2020
- [3]基于公司治理的我国商业银行风险管理研究[D]. 秦强. 山西财经大学, 2020(08)
- [4]金融机构公司治理改革研究 ——以规制道德风险为核心[D]. 祝雅柠. 吉林大学, 2020(08)
- [5]董事会特征、外资参股对银行经营绩效影响的研究[D]. 周泽飞. 安徽财经大学, 2020(12)
- [6]董事会特征、外资董事占比与商业银行风险管理 ——基于我国上市商业银行的实证检验[D]. 孙语言. 上海外国语大学, 2020(01)
- [7]C城市商业银行公司治理模式研究[D]. 郝利强. 河北经贸大学, 2020(07)
- [8]财政对商业银行监督的模式研究 ——基于新时代财政监督职能的视角[D]. 彭海斌. 西南财经大学, 2020(02)
- [9]国有商业银行产权制度改革效应研究[D]. 刘冰. 辽宁大学, 2019(11)
- [10]我国上市商业银行内部治理与其盈利能力的关系研究[D]. 陈莉婷. 河南大学, 2019(01)
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